На семинаре рассматриваются подходы к выявлению, оценке и снижению налоговых рисков, разбираются риски в связи с применением ст. 54.1. НК, по НДС и налогу на прибыль. Вы рассмотрите допустимые способы налогового планирования, важные вопросы документального подтверждения льгот и вычетов, получите рекомендации по поиску баланса между желанием снизить налоговые платежи и возможными налоговыми рисками
Семинар «Налоговые риски и оптимизация налогообложения: как найти баланс в 2023 году»

СОБЫТИЕ

Семинар «Налоговые риски и оптимизация налогообложения: как найти баланс в 2023 году»

На семинаре рассматриваются подходы к выявлению, оценке и снижению налоговых рисков, разбираются риски в связи с применением ст. 54.1. НК, по НДС и налогу на прибыль. Вы рассмотрите допустимые способы налогового планирования, важные вопросы документального подтверждения льгот и вычетов, получите рекомендации по поиску баланса между желанием снизить налоговые платежи и возможными налоговыми рисками

Поставщик: Учебный центр "ФинКонт"

Тип: Офлайн

Место: Москва , ул. Золотая, д. 11, бизнес-центр «Золото», 5 этаж

Начало: 08 июня 2023 в 10-00

Окончание: 09 июня 2023 в 17-30

Стоимость: 30 504 ₽32 800 ₽

Описание

Дата и время проведения

8 - 9 июня 2023 с 10:00 до 17:30

Формат обучения

Семинар, Очно в Москве + Онлайн-трансляция

В результате обучения участники узнают:

  1. как законно снизить налоги без штрафных санкций и ответственности;
  2. как минимизировать налоговые риски.

Документ по окончании обучения

Сертификат об участии в семинаре.

Полная программа

День 1.

Налоговые риски: понятие и виды.

Способы выявления налоговых рисков.

Способы снижения налоговых рисков (анализ договоров, создание условий для льгот, устранение рисковых элементов и т.д.).

Налоговые риски в связи с установленными пределами осуществления прав налогоплательщика.

Статья 54.1. «Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов» НК.Реальность сделок, как важное условие признания расходов и вычетов.Деловая цель — примеры из судебной практики (убытки при реорганизации, технические посредники, дробление бизнеса и другие примеры).Приоритет существа над формой — правоприменительная практика.Налоговая ответственность за контрагента.Судебная практика по ст. 54.1. НК.Как снизить риски, в связи с установленными пределами осуществления прав налогоплательщика.

Налоговые риски по отдельным налогам.

НДС.

Инструменты налоговиков: АСК НДС-2. Big data и Система управления рисками «СУР АСК НДС-2». АСК «Налог-3».Доля вычета НДС (в том числе в регионе). Значение и применение этого показателя налоговой службой.Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?Вычет НДС (счета-фактуры, условия вычета НДС).Спорные ситуации по НДС:возмещаемые расходы (в том числе и коммунальные расходы при аренде;риски при улучшении арендованного имущества;договоры с условием особого порядка перехода права собственности;передача имущества в рекламных целях;вычет НДС при капитальном строительстве.

Налог на прибыль.

Расходы по налогу на прибыль (экономическая обоснованность, документальная подверженность расходов).Налоговые риски по расходам:офисные расходы (приобретение цветов, расходы на интерьер в офисе, расходы на места для питания сотрудников и т.д.);расходы на оплату труда, расходы на премии сотрудникам;займы и поручительства, беспроцентные займы, внутрифирменные займы, переквалификация налоговым органом займов в инвестиции или авансы;списание дебиторской задолженности: на что обратить внимание;командировочные и представительские расходы;расходы на рекламу;убытки (ст. 283 НК).Прямые и косвенные расходы: где проходит граница и что указать в учетной политике.

Налоговые риски для взаимозависимых лиц.

Взаимозависимые лица и последствия взаимозависимости лиц.Налоговые риски признания лиц взаимозависимыми в судебном порядке.Следует ли опасаться взаимозависимости группы компаний?Как взаимозависимость влияет на налогообложение?Порядок определения рыночных цен для целей налогообложения налоговыми органами: правоприменительная практика.Риски контроля цен по неконтролируемым сделкам.

День 2.

Основные изменения и тренды в законодательстве, правоприменительной практике, которые влияют на налоговую оптимизацию и снижение налоговых рисков.

До налогового планирования.

Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг), как способ поиска налоговых резервов и снижения налоговых рисков. Налоговая нагрузка и порядок ее расчета. Как налоговики используют данные по налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям. Доля вычета НДС. Налоговые льготы. Налоговые риски. Критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками.Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем.Ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики).Схемы, которые не рекомендуется применять.

Использование льготных налогоплательщиков.

Краткий обзор льготных налогоплательщиков, налоговые льготы и условия их применения.Субъекты малого и среднего предпринимательства (льготный тариф страховых взносов 15%): на что обратить внимание.Организации в области информационных технологий (ИТ бизнес).Сколково (инновационный бизнес).

Схема «дробления бизнеса».

Дробление без спецрежимов: на что обратить внимание.Упрощенная система налогообложения (УСН).Патентная система налогообложения (ПСН).Налог на профессиональный доход (НПД).Преимущества налогообложения ИП, использующих специальные налоговые режимы. Страховые взносы ИП.Встраивание спецрежимников в группу взаимозависимых лиц. Исполнитель. Агент. Арендодатель. Управляющий.Как избежать квалификации взаимоотношений, как схемы дробления бизнеса.Схема дробления бизнеса — как ее трактуют налоговики и судебная практика. В каких случаях налоговая выгода признается необоснованной.Способы снижения налоговых рисков — реальность деятельности и деловая цель.Обзор судебной практики по схемам дробления бизнеса. Анализ выигранных налогоплательщиками дел. Анализ проигранных налогоплательщиками дел.Особенности в сфере общественного питания, с учетом льгот по НДС и страховым взносам, введенных законом 305-ФЗ от 02.07.2021.

Карта налоговой оптимизации.

Наш преподаватель

ДЖААРБЕКОВ Станислав Маратович

Налоговый консультант, член Научно-экспертного совета Союза «ПНК», эксперт по налогообложению. Руководил крупными налоговыми проектами в российских и иностранных компаниях (АВТОТОР, ОАО «Москапстрой», ГУП «Московский метрополитен», Телеканал СТС, ЗАО «САБМиллер РУС», Helios и др.), в т. ч. обеспечивал формирование позиции для эффективного отстаивания интересов налогоплательщика в судах разных инстанций. В качестве помощника депутата Госдумы РФ участвовал в экспертизе поправок в Налоговый кодекс РФ. Автор книг «Налоговые риски: как выявлять и снижать», «Налоговый бенчмаркинг», «Методы и схемы налоговой оптимизации» и т.п. и многочисленных публикаций налогообложению и бухгалтерскому учету.

Бронировать событие

Бронировать событие могут только
зарегистрированные пользователи

Рекомендация автора

Помогите сообществу, выделяйте полезных авторов

Если материал Учебный центр "ФинКонт" был для вас полезным, то можно оставить рекомендацию на автора