Как ловят аферистов на налоговых схемах и каковы риски для главбуха
Как известно, фискалы могут прибегать к помощи полиции в вопросе ловли организаторов незаконных схем.Вышел даже обзор кейсов по совместной деятельности ведомств в этом вопросе. В письме №СД-4-18/17916@ от 30.12.2022 фискалы разъясняют, кто прибегает к мошенническим схемам чаще других и как ловят нарушителей. Юрист компании Самитов Консалтинг рассказывает детали.
Кто облюбовал незаконные схемы
Как показывает практика, основные выгодоприобретатели налоговых схем — это учредители, руководство и главбухи. На них, как раз, и могут завести уголовное дело и навесить долги компании. Получать выгоду от налоговых схем могут и лица, которые неформально управляют фирмой. Но таких ловит гораздо меньше.
Учредители, директора, главбухи
Чаще других под подозрение попадают руководители компаний. Это объясняется тем, что у них много полномочий. По распоряжению директора могут заключаться сделки с техничками, проводиться фиктивные платежи и прочее.
В судебной практике был случай, когда директора консалтинговой компании признали виновным в организации налоговой схемы. Следователи доказали, что он по одному адресу зарегистрировал несколько компаний и фактически всеми ими руководил. А учет каждого юрлица был передан на аутсорсинг этой консалтинговой фирме.
Продолжение
https://avirta.info/kak-lovyat-aferistov-na-nalogovykh-skhemakh-i-kakovy-riski-dlya-glavbukha-t
Нужна консультация? Пиши в личку по ссылке ниже
