В Сочи у самого Черного моря Вы проведете пять незабываемых дней на нашем обучении. Вы узнаете все самые важные изменения 2022 Г. в бухгалтерском и налоговом учете, в налоговой оптимизации, Трудовом кодексе и МСФО!
Среди главных вопросов курса – практика применения новых ФСБУ 2022 года, налоговые схемы, НДС и налоговый контроль!
Мы сделаем все, чтобы Ваше обучение было насыщенным, максимально комфортным и приятным! Стоимость курса можно учесть в расходах для налога на прибыль!
Вы узнаете:
- Все изменения бухгалтерского учета в 2022 г.;
- Порядок учета запасов по ФСБУ 5/2019: простым языком сложные вопросы;
- Как перейти на ЭДО с учетом нового ФСБУ 27/2021 «Документы и документооборот»;
- Как учитывать в 2022 г. основные средства и капвложения по правилам ФСБУ 6/2020 и ФСБУ 26/2020;
- Новый порядок учета аренды и лизинга в рамках ФСБУ 25/;
- Новое в расчете налога на прибыль в 2022 г. Спорные доходы и расходы для налогообложения: доходы учредителей, субсидии, транспортные расходы и др.;
- Изменения по НДС 2022 г. Новые правила для подтверждения льгот и экспорта;
- Новые формы отчетности по НДС. Изменения по счетам-фактурам и прослеживаемым товарам в 2022 г.;
- Все, что касается расчета страховых взносов и НДФЛ в 2022 г.;
- Новые правила выдачи пособий работникам, проактивный порядок выплат в 2022 г.;
- Изменения Трудового кодекса 2022 г. по зарплате, персональным данным, охране труда, удаленной работе и пр., которые должен знать бухгалтер.
- Все изменения в налоговом контроле до 2024 г.;
- Налоговая реконструкция – как ее применить для своего бизнеса в 2022 г.;
- Все об изменениях Закона о банкротстве и субсидиарной ответственности;
- Свыше 60 налоговых схем, в т.ч. новых 2022 г., которые помогут оптимизировать доходы, налоги и страховые взносы. Все они будут подтверждены свежей судебной практикой и ссылками на законодательные акты.
Дополнительный бонус:
- Новые правила в МСФО. Как на основании МСФО изменятся все стандарты бухгалтерского учета в РФ.
Это не просто лекция!
Это обсуждение самых важных для бухгалтера вопросов! Вы сможете делиться своим опытом, задать любые интересующие вас вопросы по теме курса лектору!
Целевая аудитория:
Курс ориентирован на главных бухгалтеров, специалистов финансовых и бухгалтерских служб, аудиторов.
Программа курса:
1 день (Бухучет):
ФСБУ 5/2019 «Запасы»:
- ФСБУ 5/2019 «Запасы»: разбор спорных ситуаций и ошибок бухгалтера.
- Как учесть малоценные ОС, запасы на управленческие нужды, стройматериалы по ФСБУ 5/2019;
- Как определить стоимость запасов с учетом будущих затрат на их ликвидацию;
- Что прописать в договоре с поставщиками, чтобы не считать ретроспективно скидки и проценты за рассрочку;
- Резерв под обесценение запасов и особенности составления отчетности по правилам ФСБУ 5/2019;
- Обсуждение сложных ситуаций применения ФСБУ 5/2019.
Изменения в учетной политике 2022 г. согласно ФСБУ 6/2020 «Основные средства», 26/2020 «Капитальные вложения»:
- Переход на новые ФСБУ с ПБУ с 2022 г.: практическое изложение для бухгалтера с примерами и проводками;
- ФСБУ 6/2020 «Основные средства», 26/2020 «Капитальные вложения»: разбор спорных ситуаций и ошибок бухгалтера.
- Какую стоимость для основных средств лучше определить. Когда недвижимость признается запасами, почему в бухучете лучше не отражать налоговую стоимость основных средств в 100 000 руб.;
- Какие затраты формируют стоимость основных средств. Как определить стоимость основных средств с учетом будущих затрат на их ликвидацию;
- Инвентарные объекты основных средств. Ремонт, как основное средство;
- Новый порядок определения сроков полезного использования, ликвидационной стоимости и расчета амортизации основных средств;
- Инвестиционная недвижимость: вправе ли ее амортизировать организация. Переоцененная стоимость инвестиционной недвижимости;
- Кто обязан проверять основные средства на обесценение и как часто это нужно делать;
- Учетная политика в части основных средств и капитальных вложений на 2022 год.
Изменения в учетной политике 2022 г. согласно ФСБУ 25/2018 «Аренда»:
- ФСБУ 25/2018 «Аренда»: практическое изложение для бухгалтера с примерами расчета приведенной стоимости арендных платежей и права пользования активом;
- Спорные вопросы по учету аренды и лизинга при переходе на ФСБУ 25/2018 «Аренда»с 2022 г.;
- Какие организации вправе вести учет аренды «по-старому»;
- Почему лизинговое имущество амортизирует в бухучете лизингополучатель, а для налога на прибыль лизингодатель;
- Изменения 2022 г. в расчете налога на имущество арендованной недвижимости;
- Учетная политика в части аренды и лизинга на 2022 год.
Аудит бухгалтерской отчетности за 2021 год возможен до конца 2022 года:
- Для кого аудит обязателен? Почему важно пройти аудит до сдачи отчетности в гирбо;
- Все об изменениях в порядке представления отчетности, аудиторского заключения в налоговую инспекцию (ГИРБО);
- Какие ошибки находят аудиторы у бухгалтеров при проверке отчетности. Новые разъяснения Минфина;
- Публикация отчетности и аудиторского заключения (важно для всех, возможны штрафы вплоть до дисквалификации) и др.;
- Должен ли бухгалтер отчитываться в Росфинмониторинг о сделках предприятия. Новое в обязанностях и ответственности бухгалтера.
2 день (Налоги и взносы):
Все изменения в расчете налога на прибыль:
- Новая декларация по налогу на прибыль. Особенности ее заполнения в связи с изменениями 2022 г. Льготы по налогу на прибыль;
- Новые правила учета и налогообложения амортизации, имущественных прав, субсидий, расходов на сотрудников, путевки, ремонт и реконструкцию, благотворительность, доходов, полученных от учредителей и др.;
- Транспортные расходы в 2022 г.: новое оформление транспортных накладных и путевых листов;
- Как учесть для налогообложения льготные кредиты: спорные ситуации для бухгалтера;
- Чеки ККТ на безнал, авансы, зачет и займы, и их влияние на налог на прибыль;
- Новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России о порядке отражения кредиторской и дебиторской задолженностей, штрафов, аренды, займов, бензина и пр.;
- Учет понесенных убытков. В случае сокрытия убытков аудиторы дадут отрицательное заключение – свежие рекомендации Минфина России. Как снизить риски бизнеса;
- Переход на ЭДО в 2022 г. Как отразить для налогообложения доходы и расходы по электронным документам. Новый ФСБУ 27/2021 «Документы и документооборот».
Все изменения в расчете НДС:
- Комментарий к изменениям главы 21 НК РФ на 2022 г.: подтверждение льгот по НДС, проверки и аннулирование декларации по НДС и др.;
- Новые формы отчетности по НДС. Новые счета-фактуры и прослеживаемые товары, изменения 2022 г.;
- Как перевести на электронный документооборот счета-фактуры и УПД в разных ситуациях;
- НДС при экспорте – изменения 2022г.;
- Расторжения договоров и возвраты товара: новые правила для налога на прибыль и НДС;
- Новые требования восстановления НДС при реорганизации; - Оформление счетов-фактур при изменении цены товара: предоставлении скидки.
Практические примеры и сложные ситуации в расчете НДС.
Контроль налоговой инспекцией правильности уплаты НДС:
- Обвинения в недобросовестности поставщиков – как их избежать;
- Налоговая реконструкция;
- Налоговые проверки по НДС: новые правила 2022 г.;
- Ответственность бухгалтера в случае обнаружения недоимки по НДС.
Изменения в расчете НДФЛ:
- НДФЛ в 2022гг.: изменения в расчете НДФЛ, новые ставки, виды ответственности, вычеты. Каким образом и с каких доходов применяют ставку НДФЛ 15%;
- Новые правила расчета НДФЛ.: компенсация затрат и путевки сотрудников, списание долгов граждан, работодатель платит за работника НДФЛ и др.
- Новая форма 6-НДФЛ.
Изменения в расчете страховых взносов:
- Новая отчетность и изменения по страховым взносам в 2022 г.;
- Страховые взносы - сниженные тарифы 15%, 10% и 0%. Кто и каким образом может этим пользоваться;
- Как налоговая инспекция сопоставляет отчетность по страховым взносам, НДФЛ и налогу на прибыль. Как не допустить аннулирования расчета по страховым взносам в 2022 г.
3 день (Зарплата и пособия):
Изменения для работодателя:
- Удаленная и дистанционная работа в 2022 г.: новые разъяснения;
- Изменения в вопросах охраны труда с 1 марта 2022 г.: обязательные требования за невыполнение которых будут штрафы;
- Электронный кадровый документооборот в 2022 г. Новые правила оформления трудовых книжек. Каких ошибок важно не допустить работодателю;
- Новые СЗВ-М, СЗВ-ТД, СТД-Р.
Контроль действий работодателя по выплате и индексации зарплаты в 2022 г.:
- Комментарий к изменениям законодательства и практике проверок со стороны трудовой и налоговой инспекции. Как не допустить нового штрафа в 6 млн. руб.;
- Прокурорский контроль обязательств работодателей по индексации заработной платы;
- Принудительное исполнение обязанности работодателя по выплате зарплаты. Новые коды при выплате зарплаты.
Сложные вопросы исчисления больничных, декретных и детских пособий:
- Новое в расчете и оплате больничных и декретных, электронные больничные листы с 2022 г.;
- Проактивный порядок работы с ФСС и выплата пособий;
- Увеличенные пособия. Индексация пособий в 2022 г.
4 день (Налоговый контроль)
Новые законодательные акты в налоговом контроле и ответственности:
- Налоговая реконструкция. Как воспользоваться новыми правилами в 2022 г., чтобы защитить бизнес. Свежие суды в пользу компаний;
- Как и за что могут завести уголовное дело на руководителя, главбуха, финансиста, юриста. Практика свежих решений суда. Как «снять» уголовную ответственность, и почему это стало сложнее;
- Субсидиарная ответственность первых лиц компании по долгам: в каких случаях будет применяться в новых реалиях. Личное банкротство учредителя, директора и главбуха – как избежать и стоит ли бояться;
- Как построить структуру компании и распределить функционал, чтобы собственники, руководители и главбухи были защищены от штрафов и уголовной ответственности;
- Как организацию проверяет банк? Изменения в Законе № 115-ФЗ о дополнительных мерах контроля. Какие правила нужно соблюдать, чтобы сделки не признали сомнительными и не заблокировали счета в 2022 г.;
- Аудиторы, бухгалтеры и юристы передают информацию в налоговую? Все «за» и «против» обязательного аудита;
- Прослеживание товаров и обязательный переход на ЭДО. Новые штрафы с 1 июля 2022 г.;
- Все о новом контроле личных доходов бенефициаров и первых лиц бизнеса в 2022 г.;
- Почему многие бизнесмены хотят перевести бухгалтерию на аутсорсинг и стоит ли это делать?
Как проходит налоговый контроль на предприятии:
- Что будут искать инспекторы на проверках 2022 г.? Риски дробления бизнеса и смены учредителей ради получения статуса малого или среднего предприятия. Субсидии и госконтракты. Опасные схемы с увольнением персонала и с ИП, которые категорично применять нельзя;
- Свежие решения Верховного суда по схемам с УСН, самозанятыми и ИП;
- Почему инспекторов интересуют холдинги, в которых все организации на общем режиме налогообложения? Как снизить риски и обеспечить безопасность такого бизнеса;
- Взаимозависимость. Анализ применения беспроцентных займов, безвозмездных услуг, поручительства с целью подтверждения группы компаний;
- Как раскрытие налоговой тайны помогает инспекторам разоблачать схемы;
- Изменения 2022 г. в расчете плана по налоговой проверке: сколько сейчас налогов хотят видеть проверяющие и сколько можно будет доказать в суде;
- Какие действия предпринять, чтобы доказать легальность бизнеса до и после проверки;
- Как проверить самим свое предприятие: все методы контроля для руководителя;
- Почему крупные компании стали подключаться к «витрине налогового мониторинга». Нужно ли это вам?
Антикризисные меры господдержки:
- Какие изменения нас ожидают по налогу на прибыль, НДС, страховым взносам, упрощенному налогу в 2022-2024 гг. Кто имеет право на льготы и как их безопасно получить;
- Есть кредиты: готовимся к реструктуризации. Как получить беспроцентные или низкопроцентные кредиты и финансово оздоровить организацию.
5 день (Налоговые схемы):
- Схемы и методы оптимизации налога на прибыль. Их анализ. Арбитраж:
- Какие антикризисные налоговые льготы введены по налогу на прибыль на 2022 г. и как их получить;
- Рассрочка по налогу на прибыль за счет ИНВ, резервов, амортизационной премии, распределения расходов и доходов – белая экономия здесь и сейчас;
- Вся суть экономии от спецрежимов и особых экономических зон (Астрахань, Дальний восток, Арктика и др.);
- Альтернатива «своих» расходов - товарищество с ИП или организацией на УСН: все риски и преимущества;
- Почему схема с ИП-управляющим уже сейчас признана Верховным судом опасной;
- Действительно ли схемы с «упрощенкой» будут в будущем интересны? Проект изменений налогообложения ИП;
- Новая онлайн-УСН. Как ее применять и кому будет выгодна;
- Пожертвования некоммерческим организациям. Почему они выгоднее с 2022 г.;
- Почему бизнесмены, даже отражая убытки, должны подтверждать их реальность.
- Схемы бизнеса, связанные с реорганизацией:
- Как влияет реорганизация - выделение, разделение, присоединение, слияние компаний – на налоговую нагрузку и безопасность бизнеса. Восстановление НДС по результатам реорганизации в 2022 г.;
- Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга – что сейчас актуально и работает в кризис;
- Решения Верховного суда и практика налоговых проверок 2022 г. по результатам реорганизации бизнеса.
- Схемы по оптимизации НДС. Их правовой анализ. Арбитражная практика:
- Какие антикризисные льготы введены по НДС на 2022 г. и как их получить;
- Безопасная доля вычета по НДС в 2022 г., чтобы не проверяли и при этом, чтобы была оптимальной для предприятия;
- Как составить договор, чтобы повторные эпидемии не сказались отрицательно на финансах предприятия. Все методы защиты от недобросовестного поставщика и покупателя;
- Арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали фирмой-«однодневкой»;
- Даете скидки на товар, лишь бы купили – экономьте хотя бы на налогах;
- Возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС;
- Что опасного в схемах НДС при получении предоплаты: заключения договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров;
- Глобальные изменения в схемах с векселями, о которых никто не знает;
- Схемы планирования НДС в производстве и торговле, строительстве.
- Схемы оптимизации страховых взносов и НДФЛ:
- Новая онлайн-УСН в 2022 г. Почему она выгодна при больших зарплатах?
- ИП и самозанятые: могут ли ими быть работники холдинга? Все плюсы и минусы схемы в 2022 г.;
- Оптимизация «зарплатных» налогов через договор: какой договор заключить с физическим лицом: трудовой или гражданско-правовой?
- Преимущества авторских договоров. Особенности налогообложения выплат по ученическим договорам;
- Договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной. Арбитражная практика;
- Производственный кооператив: почему его применять не стоит?
- Путевки – новая выгодная схема оптимизации с 2022 г.;
- Фитнес и форменная одежда, представительские затраты и командировки – личные расходы руководства за счет средств предприятия;
- Схемы налоговой оптимизации «зарплатных» налогов через бонусы, аренду, командировки. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. «Золотые, серебряные и оловянные парашюты»;
- Другие схемы оптимизации с учетом изменений законодательства по страховым взносам и НДФЛ 2022 г.
- Принципы налогового планирования и использования основных средств:
- Налоговые льготы по налогу на имущество в 2022 г.: у кого они есть и на ком интересно регистрировать активы;
- Как оспаривается кадастровая стоимость: «стоит ли игра свеч»;
- Использование договоров аренды. Лизинговые схемы.
- Оффшорный бизнес: О чем молчат другие? Новые решения и деоффшоризация:
- Россия вошла в ОЭСР и обменивается информацией с иностранными банками автоматически: все свежие подробности. Изменения 2022 г. в части доначисления налогов по СИДН;
- Конфиденциальность бенефициара и защита от рейдерских захватов;
- Введение налога на доход за непредставление документов о бенефициарах;
- Какие схемы раскрыл закон о КИК.
- Показатели и расчет эффективности налогового планирования.
- Ответственность за применение налоговых схем. Практика последних громких уголовных и арбитражных дел. Перспективы 2022-2024 гг.
Курс ведет: Митюкова Эльвира Сайфулловна, к.э.н., член Комиссии по профессиональным квалификациям в области бухгалтерского учета (при Нацсовете при Президенте РФ по проф. квалификациям), победитель конкурса «Бухгалтерский оскар», управляющий партнер аудиторской компании ООО «Академия успешного бизнеса», аудитор, лектор ИПБ России, по данным журнала «Семинар для бухгалтера» вошла в десятку лучших лекторов России.
Автор книг: «Расчет налога на прибыль в бухгалтерском и налоговом учете», «Типичные ошибки в учете материалов», «Налоговое планирование: анализ реальных схем», «Налоговые схемы. Как снизить налоги в соответствии с законодательством», «Малый бизнес: налоги и отчетность», «Строительство: бухгалтерский и налоговый учет», «Бухгалтерский учет и налогообложение некоммерческих организаций», «Новая бюджетная отчетность» и более ста публикаций по бухгалтерскому учету и налогообложению.
Видео, книги и статьи автора, а также отзывы по прошедшим семинарам: http://www.sba-consult.ru
Аттестованным бухгалтерам выдается сертификат ИПБ России!
Дата проведения: 23-27 мая 2022 г.
Место проведения: Отель «Имеретинский», г. Сочи, Имеретинская низменность, Морской бульвар, 1. Отель «Имеретинский» расположен прямо на берегу Черного моря на первой береговой линии рядом с Олимпийским парком.
Стоимость участия: 65 000 руб. В стоимость включены: обед, комплект для записей, информационный материал к курсу в виде подробных актуальных слайдов и методического пособия, 40 час ИПБР.
Специальная цена: 50 000 руб. - при регистрации и оплате до 1 марта 2022 г.
Скидки:
- 10% - при повторном посещении семинаров и курсов «Академии успешного бизнеса».
Для каждого второго участника от одной организации – мы подготовили специальный подарок - Трехдневный онлайн-курс «Новые правила в МСФО. Как на основании МСФО изменятся все стандарты бухгалтерского учета в РФ»!
Это обучение можно пройти онлайн!
Стоимость участия онлайн: 9500 руб. за день, скидка 10% для постоянных клиентов.
В стоимость включены: информационный материал к курсу в виде подробных актуальных слайдов и методического пособия, часы ИПБР.
В случае технических неполадок или изменения качества интернет-связи (ухудшение качества видео, звука) готовы предоставить видеоматериал с курса.
Телефоны для регистрации на семинар: (495) 748-03-16, 601-88-32 или e-mail: info@sba-consult.ru.
