За контрагента не в ответе. Как доказать?

Голословных заявлений о том, что компания не отвечает за недобросовестные действия контрагентов, недостаточно. Если речь идет о поставке товара, поясните, откуда товар берется, кто и как его доставляет, как этот товар используется в деятельности. Подкрепите все документами.

Налоговики обычно сравнивают условия сделок и полноту документооборота между рисковыми и обычными контрагентами. Поэтому наверняка обратят внимание на заведомо небезопасные, невыгодные, кое-как оформленные сделки сделки.

Важно, чтобы компания могла объяснить, почему решила заключить договор с конкретным партнером и как убедилась, что он исполнит обязательства. Именно в этом заключается осмотрительность, а не в запросе стандартного пакета документов.