​​☝️ Почему в Приложении 1 к 6-НДФЛ неверно заполняется удержанный налог? | Канал Нетипичный бухгалтер (@netipichniy_buh) | Мегасреда | 16.02.22, 09:01:10
Канал Нетипичный бухгалтер

​​☝️ Почему в Приложении 1 к 6-НДФЛ неверно заполняется удержанный налог?

​​☝️ Почему в Приложении 1 к 6-НДФЛ неверно заполняется удержанный налог?

Удержанный налог - это один из самых сложных показателей в отчете 6-НДФЛ, который вызывает много вопросов.

В составе годового 6-НДФЛ есть Приложение 1, включающее в себя данные, которые раньше подавали по форме 2-НДФЛ.

Больше таблиц в отчете - больше вопросов по удержанному НДФЛ!

Постараемся ответить на самые популярные:

1️⃣. Должны ли суммы исчисленного, удержанного и перечисленного налога в Приложении 1 совпадать, если зарплата за декабрь была выплачена в январе, и весь налог уплачен?

Да, должны

2️⃣. Если суммы не совпадают, то что проверить?

Первым делом, проверьте дату заполнения, которая указана на титульном листе отчета 6-НДФЛ. Она должна быть позже даты выплаты зарплаты за декабрь. Лучший вариант - поставить текущую дату.

Если с датой все в порядке, но суммы не совпадают, то обновите вашу программу 1С до актуального релиза.

Например, в 1С: ЗУП и 1С: ЗГУ была зарегистрирована ошибка, при которой в сумму удержанного налога в Приложении 1 не включался НДФЛ с зарплаты за декабрь. Ошибка исправлена в релизе 3.1.18.364

3️⃣. Должна ли совпадать сумма удержанного налога по всем людям в Приложении 1 и в Разделе 2 отчета за 2021 год?

Нет, эти суммы совпадать не обязаны. Расхождения будут, например, в том случае, если зарплата за декабрь выплачена в январе: в Приложение 1 суммы попадут, а в строке 160 Раздела 2 удержанный налог отразится только в отчете 6-НДФЛ за 1 квартал.

📌 И, в заключении, напоминаем, что с 15 по 17 февраля действует скидка 40% на наш мастер-класс "6-НДФЛ: с азов на практических примерах в 1С", в который добавлен урок по заполнению годового отчета!

💡 Материалы вы получите в БЕССРОЧНЫЙ доступ и сможете пересматривать их каждый отчетный период. Возможно приобретение видео в комплекте с текстовым конспектом!

🤓 А еще мы ответим на ваши вопросы по заполнению 6-НДФЛ в программах 1С!

👉🏻 Получить подробную информацию о мастер-классе и оформить заказ можно по ссылке.

@netipichniy_buh
Для журнала

Канал Нетипичный бухгалтер

Канал для бухгалтеров 👩‍💻 Здесь мы публикуем полезные памятки, инструкции и лайфхаки по учету в 1С. Подписывайтесь!

Другие материалы автора

  • Читать полностью
    Канал Нетипичный бухгалтер

    Канал Нетипичный бухгалтер

    ​​📣 Сроки по НДФЛ в 2023 году – стандартная отчетность

  • Читать полностью
    Канал Нетипичный бухгалтер

    Канал Нетипичный бухгалтер

    📣 Ошибка в регистрационном номере фонда в отчетности допустима. Штрафовать нельзя.

  • Читать полностью
    Канал Нетипичный бухгалтер

    Канал Нетипичный бухгалтер

    🤔 Когда ФНС засомневается в новой РСВ и возьмет «на карандаш» страхователя?

  • Читать полностью
    Канал Нетипичный бухгалтер

    Канал Нетипичный бухгалтер

    🤔 Работодателям придется сдавать новый ежемесячный отчет по зарплате?