☝️ Почему в Приложении 1 к 6-НДФЛ неверно заполняется удержанный налог?
Удержанный налог - это один из самых сложных показателей в отчете 6-НДФЛ, который вызывает много вопросов.
В составе годового 6-НДФЛ есть Приложение 1, включающее в себя данные, которые раньше подавали по форме 2-НДФЛ.
Больше таблиц в отчете - больше вопросов по удержанному НДФЛ!
Постараемся ответить на самые популярные:
1️⃣. Должны ли суммы исчисленного, удержанного и перечисленного налога в Приложении 1 совпадать, если зарплата за декабрь была выплачена в январе, и весь налог уплачен?
Да, должны
2️⃣. Если суммы не совпадают, то что проверить?
Первым делом, проверьте дату заполнения, которая указана на титульном листе отчета 6-НДФЛ. Она должна быть позже даты выплаты зарплаты за декабрь. Лучший вариант - поставить текущую дату.
Если с датой все в порядке, но суммы не совпадают, то обновите вашу программу 1С до актуального релиза.
Например, в 1С: ЗУП и 1С: ЗГУ была зарегистрирована ошибка, при которой в сумму удержанного налога в Приложении 1 не включался НДФЛ с зарплаты за декабрь. Ошибка исправлена в релизе 3.1.18.364
3️⃣. Должна ли совпадать сумма удержанного налога по всем людям в Приложении 1 и в Разделе 2 отчета за 2021 год?
Нет, эти суммы совпадать не обязаны. Расхождения будут, например, в том случае, если зарплата за декабрь выплачена в январе: в Приложение 1 суммы попадут, а в строке 160 Раздела 2 удержанный налог отразится только в отчете 6-НДФЛ за 1 квартал.
📌 И, в заключении, напоминаем, что с 15 по 17 февраля действует скидка 40% на наш мастер-класс "6-НДФЛ: с азов на практических примерах в 1С", в который добавлен урок по заполнению годового отчета!
💡 Материалы вы получите в БЕССРОЧНЫЙ доступ и сможете пересматривать их каждый отчетный период. Возможно приобретение видео в комплекте с текстовым конспектом!
🤓 А еще мы ответим на ваши вопросы по заполнению 6-НДФЛ в программах 1С!
👉🏻 Получить подробную информацию о мастер-классе и оформить заказ можно по ссылке.