Как сделать так, чтобы у компании всегда были деньги не только на оплату обязательств, но и на развитие и регулярные выплаты дивидендов собственникам? Ответ прост — нужно настроить систему фондов. Подробно о ней рассказали в статье.
Откладывать деньги = Сохранять спокойствие
Система фондов помогает собственнику бизнеса сохранять спокойствие и уверенность в завтрашнем дне. Вести фонды всё равно что откладывать деньги в конверты, иметь несколько накопительных счетов или копилок. Принцип их формирования прост: сколько у бизнеса целей, столько копилок ему и нужно. Например, фонд на налоги, чтобы не копить долги перед государством, и на зарплаты, чтобы выплачивать их вовремя. А с копилкой на развитие можно будет позволить себе новый офис. В эти копилки каждый месяц нужно откладывать определённый процент от чистой прибыли — так вы будете приближаться к вашей цели и финансовой стабильности.
Откладывать средства можно только из чистой прибыли. Её значение можно увидеть в Отчёте о прибылях и убытках. Если оно нулевое или отрицательное, то откладывать будет нечего.
Правильно рассчитать прибыль и вывести дивиденды поможет наш чек-лист. В нём рассказываем, как в этом собственнику помогает Отчёт о прибылях и убытках и делимся полезными ссылками по теме.
Какие фонды нужны бизнесу
В управленческом учёте нет обязательных фондов, но можно выделить четыре основных, которые будут полезны любому бизнесу:
- резервный,
- налоговый,
- развития организации,
- дивидендов.
Резервный фонд — это подушка безопасности компании, подспорье на тот случай, если что-то пойдёт не так и прибыли не будет. В этот «страховой фонд» поступают деньги, которые не находятся в обороте: они просто лежат на отдельном счету и обеспечивают уверенность в завтрашнем дне.
Денег в резервном фонде минимально должно хватать на 3–6 месяцев работы без выручки. Для этого в него рекомендуют откладывать ≈20 % от чистой прибыли.
Пример
Маша — владелица сети барбершопов. Конкуренция в её сфере растёт, Маша переживает о своём бизнесе. Она создала резервный фонд и стала откладывать в него 20 % от чистой прибыли. Через год накопленная сумма помогла ей пережить временное падение спроса на услуги без существенного вреда для бизнеса.
Фонд на развитие предназначен для того, чтобы бизнес мог развиваться не в ущерб своей текущей деятельности. Он пригодится компаниям, которые планируют открывать новые подразделения, расширять штат или обучать сотрудников, внедрять инновационные технологии и т. д.
Пример
У Риты ресторан в центре Рязани. Она решила расти дальше и открыть ресторан во Владимире. Рита составила план и финансовую модель и узнала, что на открытие новой точки ей понадобится 1 млн руб. Получить эту сумму можно разными способами.
- Взять кредит в банке под процент.
- Найти инвестора.
- Откладывать по 10 % от чистой прибыли и получить эти деньги уже через 12 месяцев.
Рита выбрала последний способ. Настроив систему фондов и включив в неё фонд на развитие, она выработала привычку откладывать и уже через год открыла новую точку. С ней Рита стала зарабатывать в три раза больше.
Для того чтобы у предпринимателя всегда были силы и желание на развитие компании, нужен фонд дивидендов. Дивиденды важны для каждого собственника: они служат подтверждением, что бизнес прибылен и все его старания окупаются. Когда подобного подтверждения нет, легко словить выгорание и надолго завязать с предпринимательством. Отдельный накопительный счёт для дивидендов позволит собственнику получать выплаты регулярно, вне зависимости от размера чистой прибыли за период. Таким образом владельцу гарантирован стабильный доход, и у него не будет соблазна вытаскивать средства прямиком из оборота компании.
Фонд налогов — это один из инструментов, с помощью которого компания может управлять своими налоговыми обязательствами. Налоги платят все, а вовремя созданный фонд помогает избегать просрочек и штрафов. Управление этим фондом требует тщательного планирования и контроля: компания должна регулярно оценивать свои налоговые обязательства и ежемесячно отчислять средства в фонд.
Сколько денег должно быть в фондах
Чётко установленных норм отчислений нет — каждый бизнес решает этот вопрос самостоятельно. Но при этом важно учитывать следующие факторы:
- Есть ли у компании чистая прибыль.
- На какой стадии развития находится компания. Так, в стадии роста большая часть чистой прибыли может распределяться на развитие.
- Какие цели в настоящее время являются приоритетными. Хотите масштабироваться — откладывайте больше на развитие. Боитесь прогореть из-за непредвиденных обстоятельств — пополняйте резерв.
Важно понимать, что фонды — это не просто «запасные» деньги, а инструмент планирования и управления компанией. И чтобы успешно им пользоваться, нужно выстроить систему приоритетов и следовать им.
Существует два способа накопления денег в фондах:
- Отталкиваться от процента. Это значит, что ежемесячно нужно откладывать определённый процент от прибыли. Этот процент выбирают таким образом, чтобы было комфортно его придерживаться в любое время, а оставшихся денег хватало на другие нужды.
- Отталкиваться от срока. Данный способ актуален для сезонных бизнесов. Например, предприниматель знает, что через пять месяцев произойдёт падение спроса. Чтобы обезопасить бизнес, нужно за это время сформировать резервный фонд в размере 2 млн руб. Значит, каждый месяц в него нужно откладывать 400 тыс. руб. Важно, чтобы при этом у бизнеса оставались деньги на всё остальное: выплату зарплат, оплату счетов и аренды и пр.
Несмотря на то, что порядок ведения фондов не регламентирован, важно регулярно пересматривать стратегию и процент отчислений, особенно в случае изменения финансового положения компании или экономической ситуации в целом. Это поможет поддерживать здоровый баланс между текущими расходами и долгосрочными финансовыми целями.
Как организовать и пополнять фонды
Чтобы настроить систему фондов, для начала необходимо провести анализ доходов компании. Когда собственник убедился, что чистая прибыль есть и её можно откладывать, можно воспользоваться алгоритмом ниже.
Подробнее о каждом шаге мы рассказали в блоге Финтабло. Там же вы узнаете, как правильно тратить накопленные в фондах средства.
